Duurzaamheid

1. Opname van duurzaamheidsrisico's in het besluitvormingsproces voor investeringen

De opname van duurzaamheidsrisico's in het besluitvormingsproces voor investeringen speelt een belangrijke rol bij PrismaLife AG. Onder duurzaamheidsrisico's worden gebeurtenissen of omstandigheden verstaan op het gebied van milieu, maatschappij en ondernemingsbestuur, waarvan het optreden daadwerkelijk of potentieel een aanzienlijke negatieve invloed zou kunnen hebben op het vermogen, de financiële positie of de bedrijfsresultaten, alsmede op de reputatie van de onderneming.

1.1 Beleggingsproces en ESG-integratie

PrismaLife AG hanteert consequent een beleggingsproces in twee fasen voor haar dekkingspool en voor haar eigen beleggingen, waarin zowel rendements-, liquiditeits- en risicoparameters als ESG-doelstellingen zijn opgenomen.

Bij de selectie van geschikte beleggingen beoordeelt PrismaLife AG eerst klassieke kengetallen zoals rendement, duration en kredietwaardigheid van de emittenten. In een tweede stap toetst PrismaLife AG de geschikte beleggingen volgens deze kengetallen aan ESG-criteria. Voor alle nieuwe beleggingen gelden uitsluitingscriteria, waarbij onderscheid wordt gemaakt tussen ondernemingen en staten als emittenten. Bovendien moeten de beleggingen van de dekkingspool in totaal een bovengemiddelde MSCI ESG-score behalen. Nieuwe beleggingen die in de loop van een boekjaar worden aangekocht, mogen de ESG-score van de portefeuille aan het eind van het jaar niet verslechteren. Daarnaast wordt het niveau van de CO2-uitstoot van de portefeuille gemeten. Beleggingen met een zo laag mogelijke CO2-intensiteit genieten de voorkeur en de CO2-uitstoot van de gehele portefeuille moet lager zijn dan die van een niet-ESG-geoptimaliseerde vergelijkingsportefeuille.

Bestaande beleggingen worden regelmatig gecontroleerd volgens dezelfde ESG-criteria. Bij overtreding van de vastgestelde uitsluitingscriteria wordt onderzocht of PrismaLife AG de positie kan afbouwen.

Alle uitsluitingscriteria per activaklasse staan hieronder vermeld.

*PrismaLife AG behoudt zich t.b.v. het portefeuillebeheer het recht voor, in US Treasuries tot max. 3% van het beleggingsvolume te beleggen.

1.2 Fondsselectie voor unit-linked levensverzekeringen

Bij de vrije fondsbelegging kiest de polishouder op basis van zijn risicovoorkeur een passende belegging uit één of meer van de aangeboden beleggingsfondsen. Het doel is dus een zo breed mogelijk fondsenportefeuille aan te bieden waarmee een klant zijn individuele voorkeuren op het gebied van beleggingsklasse, beleggingsfocus, risicobereidheid en duurzaamheidsvoorkeuren in kaart kan brengen. PrismaLife AG ondersteunt het thema duurzaamheid in de vrije fondsbelegging door het aanbod van duurzame fondsen systematisch uit te breiden. Waar mogelijk worden duurzame beleggingsopties aangeboden in elke activaklasse. Het aandeel ESG-fondsen in het aanbod van selecteerbare fondsen moet op lange termijn meer dan 50% bedragen. Voor de classificatie van fondsen als "duurzaam" gebruikt PrismaLife AG een Morningstar-rating, die ook beschikbaar is voor klanten via de Morningstar Quickrank op de homepage in de rubriek Fondsinformatie.

2. Uitleg over de belangrijkste negatieve effecten van investeringsbeslissingen op duurzaamheidsfactoren

Als op de lange termijn gerichte pensioenverzekeraar houdt PrismaLife AG bij de selectie van beleggingen voor haar kapitaalinvesteringen rekening met beginselen op het gebied van milieu, maatschappij en verantwoord ondernemingsbestuur. De verklaring over de belangrijkste negatieve effecten van de investeringsbeslissingen van PrismaLife AG op duurzaamheidsfactoren is te vinden in het volgende document.
PAI-Statement 2023 (PDF)

3. Opname van duurzaamheidsrisico's in het beloningsbeleid

Volgens artikel 5 van de SFDR moeten financiëlemarktdeelnemers informatie publiceren over de mate waarin hun beloningsbeleid strookt met het opnemen van duurzaamheidsrisico's.

Duurzaamheidsrisico's hebben betrekking op gebeurtenissen of omstandigheden op het gebied van milieu, maatschappij of ondernemingsbestuur, waarvan het optreden een werkelijke of potentiële materiële negatieve invloed zou kunnen hebben op de waarde van investeringen of verplichtingen. In dit opzicht wordt hun overweging impliciet weerspiegeld in de bestaande beloningsrichtlijnen van PrismaLife AG. De variabele beloning van de directie, die gebaseerd is op kwantitatieve criteria, is niet gekoppeld aan het behalen van expliciete ESG-doelstellingen.

Het beloningsbeleid met verkooppartners is zodanig opgezet dat rekening wordt gehouden met het belang van de klant en dat advies wordt gegeven in overeenstemming met de vereisten. Er worden geen verschillen gemaakt in de vergoeding voor de bemiddeling van fondsen met of zonder duurzaamheidscriteria.

1. Informatieverschaffing over duurzaamheid van het garantievermogen en de bijzondere vermogens van PrismaLife AG

1.1 Samenvatting

Het “Sicherungs- und Sondervermögen” van PrismaLife AG worden beheerd in een gezamenlijke portefeuille, de zogenaamde dekkingspool. Er ecologische of sociale kenmerken gepromoot, maar er worden geen duurzame beleggingen nagestreefd. De ecologische en sociale kenmerken waarmee rekening wordt gehouden, omvatten uitsluitingen per sector en op basis van waarden, een uitgebreide beoordeling van ESG-factoren en de CO2-voetafdruk van de beleggingen.
Als op duurzaamheid gerichte pensioenspecialist volgt PrismaLife AG consequent een beleggingsproces in twee fasen, waarin zowel rendements-, liquiditeits- en risicoparameters als ESG-kenmerken zijn opgenomen. In de eerste fase wordt de financiële marktanalyse uitgevoerd op basis van activaklassen, sectoren, rendementen en looptijden en klassieke ratingkencijfers. In de tweede fase worden potentiële beleggingsproducten getoetst aan duurzamheidscriteria en zo nodig geprioriteerd. De beleggingsbeslissing wordt vervolgens genomen op basis van de telkens betere ESG-score en de kleinst mogelijke CO2-voetafdruk, en rekening houdend met de gedefinieerde uitsluitingscriteria. Voor de evaluatie van de beleggingsopties wordt gebruik gemaakt van gegevens van een erkende externe dataleverancier die gespecialiseerd is in duurzaamheidsanalyse (momenteel MSCI ESG Research). Bestaande beleggingen worden regelmatig gecontroleerd volgens dezelfde ESG-criteria. Bij ernstige overtredingen of controverses wordt nagegaan of de positie kan worden beperkt.

1.2 Geen duurzaam investeringsdoel

Dit financiële product promoot ecologische of sociale kenmerken, maar heeft geen duurzame beleggingsdoelstelling.

1.3 Ecologische of sociale kenmerken van het financiële product

De ecologische en sociale kenmerken van dit financiële product omvatten het volgende

1.4 Beleggingsstrategie

In haar dekkingspool voert PrismaLife AG een bewust conservatief beleggingsbeleid op basis van duurzaamheidscriteria. Het primaire doel is het genereren van de jaarlijkse renteverplichtingen. Dit doel moet ook in de toekomst worden bereikt door te investeren in duurzame investeringen.

Bij de selectie van geschikte beleggingen worden eerst de klassieke kerncijfers zoals rendement, looptijd en kredietwaardigheid van de emittenten geëvalueerd. In een tweede stap worden beleggingen die volgens deze kengetallen geschikt zijn, getoetst aan ESG-criteria. Voor alle nieuwe investeringen gelden er uitsluitingscriteria, waarbij een onderscheid wordt gemaakt tussen ondernemingen en overheden als emittenten. Bovendien dienen de beleggingen van de dekkingspool over het geheel genomen een bovengemiddelde MSCI ESG-score te behalen. Nieuwe investeringen die in de loop van een begrotingsjaar worden aangekocht, mogen de ESG-score van de portefeuille aan het eind van het jaar niet verslechteren. Daarnaast wordt het niveau van de CO2-uitstoot van de portefeuille gemeten. Nieuwe investeringen die in de loop van een begrotingsjaar worden aangekocht, mogen de ESG-score van de portefeuille aan het eind van het jaar niet verslechteren.

Bestaande beleggingen worden regelmatig gecontroleerd volgens dezelfde ESG-criteria. Bij ernstige overschrijding van de vastgestelde uitsluitingscriteria wordt nagegaan of de positie kan worden verlaagd.

Met de evaluatie van procedures inzake goed ondernemingsbestuur wordt rekening gehouden in verschillende aspecten van de gevoerde duurzaamheidsstrategie. Enerzijds wordt bij het bepalen van de MSCI ESG-rating onder meer beoordeeld of er materiële risico's voor de belegging voortvloeien uit het ondernemingsbestuur. Verder zijn minimumbeschermingsmaatregelen verankerd in de toepasselijke uitsluitingscriteria. Ook voor staatsobligaties worden goede praktijken in de zin van een democratisch bestuur beoordeeld. Alle uitsluitingscriteria worden ook voor investeringen in de portefeuille regelmatig gecontroleerd. Bij ernstige overtredingen of controverses wordt nagegaan of de positie kan worden beperkt.

1.5 Aandeel beleggingen

Dit financiële product promoot ecologische of sociale kenmerken, maar streeft niet naar duurzame investeringen. Er wordt vooral geïnvesteerd in investeringen die gericht zijn op ecologische of sociale kenmerken. Deze investeringen worden gedaan om de gepromote ecologische of sociale kenmerken te bereiken. Daarnaast kan contant geld in de portefeuille worden aangehouden voor liquiditeitsdoeleinden en strategische overwegingen. Voorts kunnen investeringen waarvoor geen duurzaamheidsgegevens beschikbaar zijn ook onder de categorie "Overige" vallen.

1.6 Monitoring van ecologische of sociale kenmerken

De ecologische en sociale kenmerken van de investeringen in de portefeuille worden regelmatig, maar ten minste eenmaal per jaar, geëvalueerd. PrismaLife AG maakt gebruik van de dienst van de externe dataleverancier MSCI ESG Research om de beleggingen te evalueren op basis van een uitgebreide ESG-rating, CO2-voetafdruk en de gedefinieerde uitsluitingscriteria. De resultaten van de analyses worden voorgelegd aan het beleggingscomité. In geval van ernstige bevindingen wordt nagegaan of de positie kan worden verlaagd.

1.7 Methodologieën voor ecologische of sociale kenmerken

PrismaLife AG maakt gebruik van de dienst van de externe dataleverancier MSCI ESG Research, die uitgebreide duurzaamheidsgegevens levert. De verantwoordelijke medewerkers vanPrismaLife AG zijn getraind in het gebruik van deze gegevens en houden hun kennis op het gebied van duurzaamheid altijd up-to-date. De kern van de analyse is de MSCI ESG Score, die groot aantal gegevens over de omgang met duurzaamheidsrisico's en -kansen en over negatieve duurzaamheidseffecten combineert tot een rating voor bedrijven en landen. Bovendien worden gegevens over de CO2- voetafdruk en controverses in verband met de vastgestelde uitsluitingscriteria geëvalueerd .

1.8 Databronnen en -verwerking

PrismaLife AG gebruikt duurzaamheidsgegevens van MSCI ESG Research ter beoordeling van de gedefinieerde uitsluitingscriteria en ter berekening van de ESG-score en de CO2- voetafdruk van de portefeuille. PrismaLife AG maakt op dit moment geen schattingen.

1.9 Methodologische en databeperkingen

Beleggingen waarvoor MSCI ESG Research geen gegevens verstrekt, kunnen worden opgenomen in "overige beleggingen". Deze investeringen zijn opgenomen in de reguliere analyse. Indien gegevens beschikbaar komen die tegen een investering spreken, zal de zaak in het beleggingscomité worden behandeld en zal worden nagegaan of de positie kan worden verminderd.

1.10 Due diligence

PrismaLife AG houdt ter nakoming van de zorgplicht bij de beleggingen van de dekkingspool rekening met de belangrijkste nadelige gevolgen van investeringsbeslissingen voor duurzaamheidsfactoren op het gebied van milieu, sociale belangen en werkgelegenheid, eerbiediging van de mensenrechten en bestrijding van corruptie en omkoping. Bijzondere aandacht op milieugebied wordt besteed aan de uitstoot van broeikasgassen en op het gebied van sociale zaken en werkgelegenheid aan schendingen van de UNGC-beginselen en betrokkenheid bij controversiële wapens. Deze onderwerpen zijn verankerd in de vastgestelde uitsluitingscriteria en worden regelmatig gecontroleerd.
Dit zorgt ervoor dat niet wordt geïnvesteerd in ondernemingen en/of financiële instrumenten met bijzonder grote negatieve gevolgen voor duurzaamheidsfactoren. Indien bij bestaande investeringen een toename van de negatieve effecten wordt vastgesteld, wordt nagegaan of de betrokken posities kunnen worden verminderd.

1.11 Engagementbeleid

PrismaLife AG heeft op dit moment geen directe aandelenbeleggingen en kan daarom geen actief stemrecht uitoefenen in de zin van een actief aandeelhoudersbeleid (Active Ownership). Daarnaast heeft PrismaLife AG, gezien de relatief kleine dekkingspool, nauwelijks kansrijke mogelijkheden om door actief stemrecht invloed op ESG-aspecten uit te oefenen. PrismaLife AG onderzoekt momenteel mogelijkheden om zich als vastrentende belegger met een klein beleggingsvolume in te zetten voor gezamenlijke ESG-engagementen, bijvoorbeeld in het kader van beleggersinitiatieven.

Precontractuele ESG-informatie

Sicherungsvermögen der PrismaLife AG (PDF)
Sondervermögen Taggeld (PDF)

2. Informatieverschaffing over duurzaamheid van de verzekeringsproducten van PrismaLife AG

Duurzaamheidgerelateerde informatie over de verzekeringstarieven van PrismaLife AG vindt u op de pagina van het betreffende tarief.

FID - PrismaLife FlexInvest
FIPD -PrismaLife FlexInvestPlus
DV Bertrandt - Direktversicherung Bertrandt

Stand per 28.06.2024: 

Aanpassing informatie op bedrijfsniveau:

• Correctie van het geplande tijdstip voor het bereiken van de doelstelling van een aandeel van meer dan 50% van de aangeboden beleggingsfondsen, die rekening houden met duurzame aspecten. Aangezien er steeds strengere criteria worden toegepast op deze classificatie naarmate de wettelijke vereisten preciezer worden, kon de vastgestelde doelstelling niet zoals gepland in 2023 worden bereikt. Verdere wijzigingen in het categorisatieproces voor duurzame beleggingen worden verwacht. Niettemin blijft PrismaLife AG zich inzetten voor haar doel om het aantal aangeboden beleggingsfondsen die rekening houden met duurzame aspecten verder te verhogen.
• Jaarlijkse update van de “Verklaring over de belangrijkste nadelige effecten op duurzaamheidsfactoren” (PAI-verklaring) overeenkomstig Gedelegeerde Verordening 2022/1288.
• Tekstuele aanpassing van de beschrijving in de paragraaf "Opnemen van duurzaamheidsrisico's in het beloningsbeleid".

Aanpassing van informatie op productniveau:

• Kleine redactionele aanpassingen van de teksten.
• Concretisering van de beschrijving in de sectie "Engagementbeleid".
• Bijwerken van de precontractuele ESG-informatie voor de dekkingspool van PrismaLife AG en het speciale fonds "Taggeld".

Stand per 30.06.2023: In de bijgewerkte versie is de informatie op bedrijfsniveau uitgebreid met de verklaring over de belangrijkste nadelige effecten op duurzaamheidsfactoren (PAI-verklaring) overeenkomstig Gedelegeerde Verordening 2022/1288.

Stand per 01.04.2023: De informatie over duurzaamheid volgens de Verordening betreffende informatieverschaffing over duurzaamheid in de financiëledienstensector (EU) 2019/2088 op grond van art. 3-5 werd eerder gedeponeerd in de bijlage van het duurzaamheidsverslag. In de geactualiseerde versie zijn de teksten over duurzaamheidsrisico's bij beleggingsbesluiten overeenkomstig artikel 3 van de SFDR verduidelijkt en gestroomlijnd. Het uitsluitingscriterium voor overheidsobligaties "autoritaire regimes" werd gespecificeerd met de toevoeging "of onvrije staten zoals geclassificeerd door Freedom House".

De informatie over het beloningsbeleid in verband met de afweging van duurzaamheidsrisico's overeenkomstig artikel 5 van de SFDR werd aangevuld met de verklaring over de variabele beloning van de Raad van Bestuur.

Stand per 30.12.2022: bekendmaking van productgerelateerde informatie overeenkomstig artikel 10 van de SFDR.